Toelichting op de verschillen

Saldo oorspronkelijke begroting 

Raadsbesluiten 2020 met begrotingswijzigingen

Onderwijs huisvestingsprogramma

Zienswijze Regio Gooi en Vechtstreek

Actualisatie grondexploitaties 2020

Herinrichting kleine spoorbomen

Instellen reserve Covid-19

1e Wijziging verordening precariobelasting 2020

Jaarstukken 2019 - resultaatbestemming

Jaarrekening 2019 regio G&V afrekening GAD

Subsidieregeling lokale media

Masterplan Arenapark 2.0

Tussenrapportage 1

Meerjarig onderhoudsplanning 2020 - 2034

Tussenrapportage 2

Begrotingssaldo op 31 december 2020

Raadsbesluiten in 2021 (zonder begrotingswijziging 2020)

Actualisatie/herziening grondexploitaties

Saldo na raadsbesluiten

Wijzigingen in deze jaarstukken

Mobiliteitsbudgetten: Door de pandemie was het niet mogelijk om aan alle mobiliteitsplannen vorm te geven. Pas in september ontstond er weer een verkeersbeeld dat vergelijkbaar was aan de normale verkeersdrukte in Hilversum. Hierdoor is onderzoek naar de verkeerssituatie later dan gepland opgestart om te bezien of aanpassingen aan de (weg)inrichting noodzakelijk zijn.

Kabels en leidingen: Er zijn meer kabels en leidingen gelegd dan verwacht. Door het toegankelijk houden van de Oosterengweg voor de afronding van de reconstructie tunnel HOV is het definitief herstel van het straatwerk gepland in begin 2021. Hierdoor is een voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan ten opzichte van de daar tegenoverstaande extra lasten.

Parkeerinkomsten parkeermeters: Op advies van de accountant zijn de maanden november en december 2020 meegenomen als inkomsten in 2020 (in tegenstelling tot voorgaande jaren), waardoor dit een eenmalig voordeel oplevert.

Geluidsanering spoor: Voor de geluidsanering op het resterende spoortracé in Hilversum (fase 3) zijn nog geen plannen of afspraken gemaakt. De oorzaak hiervan ligt bij de afwachtende houding van ProRail en het Rijk waarbij ProRail de wettelijke saneringsplicht heeft en het Rijk de kosten draagt. 

Rioolheffing en Afvalstoffenheffing: De meeropbrengst is het gevolg van volume toename van het aantal aansluitingen en uitgevoerde bestandscontroles. De raad is hierover geïnformeerd middels RIB. De meeropbrengst leidt tot een lagere onttrekking van de egalisatievoorziening riolering.

Onderwijskansenbeleid (OAB): In 2020 is gewerkt aan de ‘Hilversumse Educatieve agenda’ die in 2021 geagendeerd wordt aan de raad. In deze agenda wordt voor de komende jaren invulling gegeven aan de OAB. In aanloop naar de nieuwe agenda zijn geen nieuwe ontwikkelingen ingezet en is er minder uitgegeven dan begroot. 

Internationaal Onderwijs: Door de MRA zijn middelen beschikbaar gesteld voor het Internationaal Onderwijs. Deze worden in 2021 besteed.

Schuldhulpverlening: Er is minder uitgegeven door een lager aantal meldingen voor schuldhulpverlening sinds de Covid-19 uitbraak. Daarnaast is in het beleidsplan opgenomen budget voor een communicatie impuls niet uitgegeven door het verloop van de Covid-19 maatregelen en beperkte verwachte effectiviteit van deze communicatie-impuls.

Jeugd: De zorglasten ten aanzien van jeugd zijn in 2020 opgelopen tot € 19 miljoen (2019: € 17 miljoen). Dit is echter € 0,4 miljoen lager dan we eerder hadden voorzien. Het voordeel betreft 2% van de lasten en is niet toe te wijzen aan een afzonderlijke zorg soort.

WMO: De zorglasten huishoudelijke hulp en begeleiding zijn in 2020 verder opgelopen tot € 15,9 miljoen (2019: € 13,7 miljoen). Dit is echter € 1,1 miljoen lager dan we eerder hadden voorzien. De huishoudelijke hulp komt uit zoals verwacht, waardoor het grootste voordeel toe te rekenen valt aan begeleiding- en dagbesteding. Bij de begeleiding- en dagbesteding is het beschikte bedrag lager dan voorzien evenals de verzilvering. 

Teruggave BTW: De Hoge Raad heeft in juli uitspraak gedaan met betrekking tot de BTW die drukt op re-integratiekosten. Hierop is een suppletie ingediend bij de belastingdienst. 

Begeleide participatie: Ondanks de verhoogde instroom in de bijstand als gevolg van Covid-19 blijven de uitgaven voor re-integratie achter op de begroting. De oorzaak hiervan is dat vanwege dezelfde Covid-19 veel trajecten zijn afgebroken of niet zijn gestart in 2020.

Zowel de lasten en baten van de TOZO zijn niet begroot. Over 2020 komen de lasten in totaal uit op € 14 miljoen. Hiertegenover staan de vergoedingen van het rijk van € 16,6 miljoen. Per saldo betekent dit een voordelig saldo van € 2,6 miljoen. Het voordelige saldo is het gevolg van lagere uitvoeringskosten ten opzichte van de forfaitaire vergoeding van het rijk. Deze middelen zijn nodig voor 2021, omdat dit voordeel een regionaal voordeel betreft, welke bij Hilversum tot uiting komt omdat Hilversum de TOZO voor de regio gemeenten heeft uitgevoerd. Daarnaast dient dit voordeel ter dekking van de uitvoeringskosten van de TOZO gedurende de looptijd van TOZO. Om deze middelen beschikbaar te houden alvorens te verrekenen met de regio gemeenten wordt de raad voorgesteld het voordeel in een daarvoor op te richten ‘TOZO reserve’ te storten.

BUIG: In de begroting was een nadeel op de BUIG geraamd van per saldo € 1,1 miljoen. In werkelijkheid zijn de lasten op € 32,8 miljoen en de baten op € 32,3 miljoen uitgekomen (saldo € 0,6 miljoen). Het voordeel ten opzichte van de begroting wordt met name verklaard doordat het aantal inwoners met een uitkering minder is toegenomen als gevolg van Covid-19 dan werd verondersteld. Daarnaast heeft de daling van het aantal uitkeringen eind 2019 en begin 2020 positief bijgedragen aan het voordeel.

Algemene uitkering: De algemene uitkering 2020 valt hoger uit dan begroot. Dit is met name het gevolg van extra ontvangsten in de december circulaire uit hoofde van het corona compensatiepakket.

OZB: De opbrengst is hoger dan begroot. Dit komt doordat de achterstanden in geblokkeerde objecten en taxaties zijn weggewerkt.  

Voorziening dubieuze belastingdebiteuren: Voor het mogelijk niet kunnen incasseren van opgelegde belastingen zoals de woonlasten heeft de gemeente een voorziening. Bij de jaarrekening wordt elk jaar bepaald hoe hoog de voorziening moet zijn aan de hand van de ouderdomsanalyse van de openstaande belastingdebiteuren.

Uitvoering Wet WOZ/OZB: De lasten zijn hoger door werkzaamheden voor het gastheerschap Wijdemeren. De door de gemeente Hilversum gemaakte kosten worden doorberekend aan de gemeente Wijdemeren. 

Crailo: De gemeenten Gooische Meren, Laren en Hilversum hebben grond verkocht aan GEM Crailo B.V. t.b.v. het plangebied Crailo. Tegenover de inkomsten staat het afboeken van de waarde van de grond.

Verkoop panden en gronden: Door verkoop van gronden, panden en standplaatsen is in totaal € 2,4 mln ontvangen. De boekwaarde is dientengevolge afgeboekt, hetgeen een nadeel in de lasten oplevert. In de begroting was een stelpost verkoop panden opgenomen. Deze is ten onrechte als een negatieve last begroot, die nu als nadeel zichtbaar wordt.

Loon- en organisatiekosten: Organisatiebreed was meer inhuur benodigd voor vervanging van langdurige zieken. Tevens heeft extra inzet en inhuur van personeel plaatsgevonden om belangrijke programma’s, zoals Energietransitie, het Stationsgebied, Arenapark, Erfgoed en economie, doorgang te kunnen geven. Een andere niet voorziene post waren kosten ten behoeve van Onderzoek en accountancy. Door nieuwe financiële risico’s als gevolg van de Covid-19 situatie is een nieuwe applicatie aangekocht en geïmplementeerd. Daarnaast is voor de rechtmatigheidsbeheersing ook geïnvesteerd in een applicatie voor de ondersteuning daarvan en training van medewerkers.

Covid-19 maatregelen: Op de lasten is een voordeel met name door lagere inhuur capaciteit sociaal plein, Vorstin en lagere facilitaire lasten. Daar tegenover een nadeel op de baten voor hetzelfde bedrag dat grotendeels bestaat uit lagere onttrekking uit reserve (€ 1.167.000 minder) en een minder groot nadeel op parkeren en de Vorstin.

Verschillen < € 250.000