Staat van reserves

Referentie 1:
Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden van niet bestede financiële middelen voor de egalisering van de tarieven afvalstoffenheffing in de komende jaren. De reserve is in het verleden vooral gevormd door meevallers in de uitgaven van de Gewestelijke Afvalstoffendienst.

Referentie 2:
Conform het raadsbesluit bij de jaarstukken 2019 (raad 1 juli 2020) is een bedrag van € 32.000 onttrokken aan de reserve. Daarnaast is een onttrekking begroot en gerealiseerd van € 1.010.000 om de tariefstijging afvalstoffenheffing stabiel te houden. Uit de jaarstukken blijkt dat deze onttrekking € 54.000 hoger was dan noodzakelijk. Bij de behandeling van de jaarstukken 2020 zal een voorstel tot terugstorting van dit bedrag voorgelegd worden.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve is het hebben van extra financiële middelen voor de uitvoering van projecten beeldende kunst, indien het structurele budget van € 22.000 in de exploitatiebegroting niet toereikend is.

Referentie 2:
De middelen waren bestemd voor het creëren van plekken voor poëzie in de openbare ruimte. Daarnaast wordt jaarlijks van een burgemeester de aanwezige foto vervangen door een schilderij.
Door de maatregelen als gevolg van de coronacrisis konden vrijwel alle activiteiten die gepland stonden voor 2020 niet doorgaan. Er is geen portret voor de burgemeestersgalerij gerealiseerd. Er zijn twee gedichten gemaakt, maar die zijn beide nog niet onthuld. Dat is pas mogelijk in 2021. Daarom zal bij de behandeling van de jaarstukken verzocht worden het bedrag van € 37.000 terug te storten in de reserve.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve is het beschikbaar hebben van middelen voor ontwikkelingen in de stad. Naast de toevoegingen uit de algemene middelen kunnen ook incidentele opbrengsten, bijvoorbeeld meeropbrengsten uit vastgoed verkopen of anterieure overeenkomsten, aan deze reserve toegevoegd worden.

Referentie 2:
Vanuit de verkoop van niet-strategisch vastgoed is een bedrag van € 1.450.000 toegevoegd aan de reserve. Daarnaast is een jaarlijkse geraamde oplopende dotatie gerealiseerd. In 2020 bedroeg deze € 300.000. Om te voorkomen dat de reserve na onttrekking van het begrote bedrag een negatief saldo zou vertonen is van de tussentijdse winst uit de grondexploitaties € 620.000 incidenteel extra toegevoegd.

Referentie 3:
De onttrekking aan de reserve bestaat voor € 1.000.000 aan inzet personeel ten behoeve van het projectportfolio, € 750.000 ten behoeve van de invoering van de omgevingswet en voorbereidingskosten voor achtereenvolgens het Stationsgebied (€ 300.000), Arenapark (€ 250.000) en de kleine Spoorbomen (€ 70.000).

Referentie 1:
Aan deze reserve worden de van derden verkregen middelen voor het niet kunnen voldoen aan een bestaande parkeernorm toegevoegd. Deze reserve zal worden ingezet voor het in brede zin accommoderen van de parkeersituatie en het vergroten van de bereikbaarheid van de gemeente Hilversum.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2019 (raad 1 juli 2020) is een bedrag van € 160.000
toegevoegd aan de reserve. Van de in 2020 ontvangen bijdragen voor het mobiliteitsfonds (€ 37.000)
zal bij de behandeling van de jaarstukken 2020 voorgesteld worden deze in dit fonds te storten.

Referentie 3:
De onttrekking was bestemd voor de uitvoering van het onderzoek en het laten opstellen van een beleidsnotitie verlaagde parkeernormen rondom ov-knooppunten en in de schil. Voor deze werkzaamheden is externe deskundigheid ingehuurd. De beleidsnotitie is door het college vastgesteld en is in januari aan de commissie ter advisering aan het college aangeboden.

Referentie 1:
Aan deze reserve worden de van derden verkregen middelen toegevoegd die ontvangen worden voor de afkoop van de herplant van bomen bij het verlenen van een kapvergunning. Vanuit de reserve zal de gemeente nieuwe bomen planten als compensatie.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2019 (raad 1 juli 2020) is een bedrag van € 155.000
toegevoegd aan de reserve. Van de in 2020 ontvangen bijdragen voor het herplantfonds (€ 26.000)
zal bij de behandeling van de jaarstukken 2020 voorgesteld worden deze in dit fonds te storten.

Referentie 3:
De onttrekking van € 54.000 was bestemd voor de herplant van 18 extra bomen in vijf verschillende straten (Vingboonsstraat, Dorsmanstraat, Stalpaertstraat, Vennecoolstraat en Burgemeester Gülcherlaan). De raad is hierover geïnformeerd in RIB 2019-58. Alleen de bomen in de Vingboonstraat zijn uit het herplantfonds gedekt. Bij de behandeling van de jaarstukken zal voorgesteld worden het resterende, niet gebruikte bedrag ad € 40.000 terug te storten in de reserve.

Referentie 1:
Deze bestemmingsreserve had aanvankelijk het karakter van een beklemde reserve, gekoppeld aan de afschrijvingslasten op een deel van de investeringen in nieuwe schoolgebouwen. Bij de vaststelling van de jaarstukken 2011 door de gemeenteraad is deze omgezet in een reguliere bestemmingsreserve met een breder karakter.

Referentie 2:
De onttrekking was ter dekking van het exploitatietekort op de huisvestingsvergoeding in de begroting 2020 van onderwijshuisvesting.

Referentie 1:
Om de komende jaren de werkloosheid in de regio Gooi & Vechtstreek te bestrijden, is een regionaal arbeidsmarktbewerkingsplan geschreven. Dit plan ’Werken aan Werk’ is in 2019 ter besluitvorming voorgelegd aan alle gemeenteraden in de regio. In de vergadering van 12 december 2018 heeft de raad vooruitlopend hierop besloten om de resterende zgn. HHT (huishoudelijke hulp toelage) gelden te storten in een reserve met als doel de middelen te behouden voor het bestrijden van werkeloosheid.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2019 (raad 1 juli 2020) is een bedrag van € 1.196.000
toegevoegd aan de reserve.

Referentie 3:
Van de totale onttrekking van € 913.000 is € 678.000 gebruikt voor de uitvoering van het regionale arbeidsmarktbewerkingsplan ‘Werken aan Werk’ (Raadsvergadering van 26 juni 2019). Het restant van € 235.000 betreft de uitvoering van het plan ‘Focus op werk: uitwerking coalitie-ambitie 2018-2022: 25% meer mensen aan het werk’.

Deze bestemmingsreserve is ingesteld bij de jaarstukken 2014 en de bestedingen zouden plaatsvinden conform het door de raad op 26 juni 2013 vastgestelde voorstel 'Nota Creatieve Sector Hilversum'. De looptijd betrof de jaren 2013 -2016. Met het vaststellen van de Mediavisie 2016-2019 (raad 11 mei 2016) is besloten de reserve Creatieve Sector voort te zetten. In verband met uitloop van de activiteiten is deze reserve nog niet opgeheven. De laatste activiteiten zouden oorspronkelijk in 2020 plaatsvinden, maar zijn vanwege de coronacrisis verschoven naar 2021.
Hierbij wordt aangesloten bij de Agenda Economie & Media met de thema’s aantrekkelijk vestigingsklimaat, stimuleren van talent en innovatie, positioneren van Hilversum en gezonde organisaties en samenwerking. Een raadsvoorstel is in voorbereiding voor de raad van juni/juli 2021.

Referentie 1:
Het doel van deze reserve was om de subsidie-afbouw te dekken en hervormingen van de lokale omroep tot een regionaal mediacentrum mogelijk te maken. Naar aanleiding van motie 18-109 is voorgesteld deze reserve aan te wenden voor een subsidieregeling lokale media.

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2019 (raad 1 juli 2020) is een bedrag van € 200.000
toegevoegd aan de reserve.

Referentie 3:
In 2020 is een onttrekking begroot en gerealiseerd van € 260.000. De onttrokken middelen waren bestemd voor de aanvragen in het kader van de subsidieregeling lokale media. Deze middelen zijn niet volledig in 2020 besteed. Bij de behandeling van de jaarstukken zal de raad gevraagd worden het niet gebruikte deel ad € 144.000 over te hevelen naar 2021 voor de verdere uitvoering van deze subsidieregeling.

Referentie 1:
Het doel van deze bestemmingsreserve is het voldoen aan de afspraken met het Lokaal Overleg dat de niet in enig jaar bestede middelen voor de decentrale arbeidsvoorwaarden worden gereserveerd voor toekomstige uitgaven op dit terrein. In de begroting is een structureel bedrag van 0,1 % van de loonsom (= € 38.000) opgenomen voor het decentrale arbeidsvoorwaardenoverleg. Aanwending van dit budget voor concernbrede activiteiten vindt plaats in het overleg met het Lokaal Overleg.

Referentie 2:
Conform de begroting 2020 is rekening gehouden met de toevoeging van het budget decentrale loonruimte aan de reserve.

Referentie 1:
Als onderdeel van de houdbaarheidsopgave (Kadernota 2015) was ingezet op een reductie van 25 formatieplaatsen via door- en uitstroom. Deze reductie is teruggedraaid naar 8 fte in de Kadernota 2017. Voor de kosten die het gevolg zijn van de nog resterende reductie en de daarbij behorende mobiliteit is de reserve transitie personeel ingericht.

Referentie 2:
Voor het begrotingsjaar 2020 is een onttrekking gerealiseerd van € 50.000 ter dekking van de nog lopende kosten als gevolg van deze reorganisatie.  

Referentie 1:
Een algemene reserve is bedoeld als buffer (weerstandscapaciteit) voor het opvangen van financiële tegenvallers.  

Referentie 2:
Conform het besluit bij de jaarstukken 2019 (raad 1 juli 2020) is ten behoeve van de overhevelingen 2019 naar 2020 een bedrag van € 3.422.000 toegevoegd aan de algemene reserve.

Referentie 3:
De totale onttrekking bedraagt € 14.340.000. Dit betreft dekking voor:

• het in 2019 ontstane nadeel na bestemming van het resultaat 2019 ad € 6.192.000 (raadsbesluit 1 juli 2020);
• de overhevelingen ad € 3.422.000 (jaarstukken 2019; raad 1 juli 2020);
• de plannen uit het coalitieakkoord ad € 2.026.000 (inzet jaarrekeningresultaat 2017 in kadernota 2018 en begroting 2019);
• de reserve Covid-19 ad € 2,7 miljoen (raadsbesluit 10 juni 2020).

Referentie 1:
Doel van de reserve is om dekking te geven aan lokale uitgaven die veroorzaakt worden door de Coronacrisis, waarvoor geen compensatie van de Rijksoverheid beschikbaar is en essentiële en/of maatschappelijke dienstverlening betreffen voor de Hilversumse samenleving.

Referentie 2:
Conform de raming is € 6,045 miljoen gestort in deze reserve. Het betreft een bedrag van € 2,7 miljoen, dat bij het instellen vanuit de Algemene reserve in deze reserve is gestort. Daarnaast is de via de Septembercirculaire ontvangen corona compensatie, niet zijnde regionale middelen, ad € 3,345 toegevoegd.

Referentie 3:
Via (verzamel) raadsinformatiebrieven is de raad geïnformeerd over de afwijkingen van € 25.000 of groter, die het gevolg zijn van de coronacrisis en niet binnen de reguliere budgetten opgevangen konden worden. Bij de eerste en tweede tussenrapportage is de begroting hiervoor gewijzigd. Bij het instellen van deze reserve is bepaald dat, ondanks hoger begrote onttrekkingen, alleen de gerealiseerde extra uitgaven en minder inkomsten conform het bestedingsdoel worden onttrokken. De onttrekking is zodoende lager dan de raming. Voor meer informatie wordt naar de paragraaf Coronacrisis verwezen. In deze paragraaf wordt gedetailleerd stil ingegaan op de financiële afwijkingen.